集中采购机构风险防控：常态化培训、分级防控是关键 
集中采购机构作为政府采购公共服务的重要枢纽，上接公共资金配置，下联市场交易，业务覆盖面广，其廉政风险贯穿于项目代理、文件编制、评审组织、质疑答复等全链条。那么，在内控制度建设中，集中采购机构如何做好风险防控？

避免一人多岗常态化培训，防范廉政风险和法律风险

《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号，以下简称财库99号文）明确了内控制度的重点任务，包括严防廉政风险和控制法律风险。例如，针对政府采购岗位设置、流程设计、主体责任等重点问题，要细化廉政规范、明确纪律规矩，形成严密、有效的约束机制。在控制法律风险方面，要切实提升采购人、集中采购机构的法治观念，依法依规组织开展政府采购活动，切实防控政府采购执行中的法律风险。

政府采购业内资深专家指出，廉政风险是内控制度体系中的首要风险，而不相容岗位未分离的风险点较高，具体表现为一人多岗、权责交叉。例如，同一经办人员同时承担采购文件编制、项目审核、评审现场管理及质疑答复等职责，会导致权力缺乏制衡。同时，岗位职责模糊不清、权限设置混乱，容易出现“谁都管、谁都不负责”的局面，这导致责任难以追溯，进而滋生廉政风险。

对于法律风险防控，其核心是严格依据法规政策开展业务。例如，落实操作流程、回避制度等各项规定，杜绝人为变通、违规操作。具体来说，采购文件不得设置排他性、倾向性条款；收到质疑后，按照法定流程进行答复等。实现采购全流程合法、合规。

山东省菏泽市公共资源交易中心相关人员对以上观点表示赞同：“依法依规开展业务是防范法律风险的关键。为筑牢法律风险防线，单位建立常态化学习机制，针对下发的各类政府采购新规，及时组织人员学习，提升从业人员的履职能力。”

值得关注的是，《中华人民共和国政府采购法（修订草案）》第二十七条明确，国家推进政府采购从业人员专业化、规范化建设，要求从业人员熟练掌握政府采购政策法规及相关专业业务知识。这一规定凸显了常态化培训学习的重要性，开展专业化培训，强化法规学习，能规范履职行为、防范法律风险。

划分风险等级，制定标准化防控措施

“健全内控制度体系，是把纪律嵌入业务全链条，从源头防范串标违规、干预评审、信息泄露等隐患，筑牢不敢腐、不能腐、不想腐三道防线。”山西省长治市公共资源交易中心相关人员说。

财库99号文中明确，将政府采购内部控制管理贯穿于政府采购执行的全流程、各环节，全面控制，重在预防。

记者从浙江省温州市公共资源交易中心获悉，各业务部门依据部门职责，梳理不同业务、环节、岗位需要重点控制的风险事项，划分风险等级，建立风险台账和防范制度机制。在岗位设置方面，严格落实不相容岗位分离原则，将采购需求制定与内部审核、采购文件编制与复核、合同签订与验收等岗位分开设置。对于轮岗制度，根据政府采购岗位风险等级设定轮岗周期，风险等级高的岗位原则上5年轮岗，不具备轮岗条件的，期满后进行内部专项审计。实现岗位履职全程可控、责任可溯。

湖北省公共资源交易中心推行风险分级管控模式，将业务风险点划分为三个等级，精准梳理不同业务的风险隐患，并制定标准化防控措施。例如，在项目办理过程中，与潜在供应商串通、泄露潜在供应商名单，风险等级重大；未执行国家相关政策法规，风险等级较大。针对上述风险点，该中心设置以下防控措施：加强处室人员廉政教育；加强监督管理；组织开展不定期项目抽查检查；建立岗位轮换制度等，堵住业务漏洞、规范岗位履职。

山西省长治市公共资源交易中心相关工作人员还提到，该中心构建了“制度+岗位制衡+智慧监督”三位一体内控制度体系。开标环节，实行事前、事中、事后不间断巡查。评审阶段，实行双人驻场监督制度，规范工作人员履职言行。构建多层级自查监督体系，通过岗位自查、科室互查、内部审计常态化开展风险排查，对涉嫌违规违纪的行为，即时移交监管部门处置，形成闭环管理。 姚华焘