厦门监管局：构筑“三道防线” 筑牢内控全链条防控管理体系
　　厦门监管局深刻认识做好内控工作的重要意义，坚决落实财政部党组关于内控工作的决策部署及内控委各项工作要求，以思想防线、制度防线、风控防线“三道防线”为抓手，将内控要求深度融入财政监管工作的全过程、各方面，着力构建全面覆盖、全程控制、全员参与的内控体系，为财政监管事业高质量发展提供有力支撑。 

　　一、夯基固本，思想防线不松懈

　　厦门监管局始终将内控建设作为践行“两个维护”的重要抓手，坚持高位谋划、系统推进、层层压实。一是提高政治站位，统筹谋划推进。自觉将财政内控工作放到服务财政中心工作大局中思考谋划，将内控工作纳入年度工作计划、领导班子履职尽责重点任务清单一体部署。强化内控组织领导，坚持内控委会议机制，定期组织召开例会，及时研判工作形势、制定工作计划、审议规程修订、通报内控问题。二是健全责任体系，层层传导压力。严格构建“一把手”负总责、分管领导履行“一岗双责”、处室负责人具体抓的内控责任体系，明确各处室负责人为本处室内控第一责任人，全体干部职工按岗定责、履职担责，并主动接受局内控委监督，形成“全员参与、层层尽责、同向发力”的责任闭环。三是深化教育引导，筑牢思想根基。构建“内控委专题学+全局扩大学+各处室自主学”的三级体系，深入学习领会财政部党组关于内控工作的要求和财政部内控委会议精神，定期组织内控相关学习培训，通过“每月一讲”干部讲堂、各处室自学等多种形式，开展常态化内控学习与警示教育，引导全局上下不断提高做好内控工作的思想自觉和行动自觉。

　　二、提质赋能，制度防线不松动

　　厦门监管局坚持以制度管权、按制度办事、靠制度管人，紧扣财政监管工作实际，统筹推进内控制度与机制建设。一是完善制度体系，筑牢规范基础。结合财政监管业务新要求和监管局工作实际，组织各处室定期审查评估内控制度规程，扎实推进制度规程“废改立留”，并明确新起草制度须同步比对内控操作规程、修订制度应附修订前后对比，确保制度规范实用、贴合工作实际。二是健全督办机制，确保落地见效。对上级内控工作部署和重点任务建立“任务分解—月初布置—月末检查—意见反馈”全链条清单式督办管理机制，督促各处室按计划严格开展日常管理、自查自纠、制度完善和整改落实等工作，明确任务目标、责任主体与完成时限，全程跟踪问效、逐项推进落实。三是强化激励约束，提升管控效能。构建“内控委通报—局领导提醒—纪检组长诫勉”三级纠偏体系，对苗头性、倾向性问题早发现、早提醒、早防范、早遏制，及时通报内控问题，有效防范化解内控风险。将高频易发内控问题纳入考核体系减分项目，考核结果与处室年度考核、个人评优评先挂钩，充分发挥“指挥棒”作用。

　　三、真督实促，风控防线不松劲

　　厦门监管局坚持以问题为导向，深化内部自查与外部监督协同联动，靶向整改补短板，持续提升内控工作规范化水平。一是强化日常监督，加强重点防控。围绕关键岗位职责、关键业务流程等，紧盯“审核、审批、征缴、监控、核查、检查、调研、绩效评价、内部管理”九大重点领域，通过精准识别风险点、严格落实防控措施、加强关键岗位人员管理等举措，切实提升重点领域和关键环节的风险防范与处置能力。二是强化自查自纠，精准提升效能。以处室为单位交叉开展内控自查自评，对标对表内控各项要求，查摆制度执行是否存在偏差。内控委定期组织对全局内控执行情况进行检查，将日常发现的共性问题和突出问题列为自查要点，建立“问题、责任、整改”三单联动机制，督促各处室查缺补漏，逐项整改销号，持续提升内控管理水平。三是强化成果运用，完善管理闭环。结合历次内部检查、上级巡视、经责审计等，深入总结分析，组织深入剖析问题根源，将整改举措与制度完善、流程优化、责任压实深度绑定，及时补齐短板、堵塞漏洞，推动多项流程优化。同时，加强举一反三，系统排查同类风险隐患，从源头完善防控措施，推动内控工作从“事后整改”向“主动防控”转变。

发布日期：2026年03月18日