财政部新疆监管局：把好“四关”全面开展 备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作 
　　开展注册会计师行业日常监督，是落实党中央、国务院关于进一步加强财会监督工作决策部署的具体行动。新疆监管局坚持把好“四关”，扎实开展备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作，有效促进属地常态化会计信息质量监督提质增效。

　　一、把好“责任关”，在组织领导上见实效

　　新疆监管局党组高度重视备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作，不断强化组织领导，以规范化思维不断健全制度体系，以高政治站位统筹部署工作安排。一是收到《财政部办公厅关于进一步完善备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作机制的通知》（以下简称《通知》）后第一时间召开局党组会议，安排部署有关工作，切实加强会计师行业监督，推动会计师事务所诚实守信、依法履责，更好发挥执业监督作用。二是成立以分管局领导为组长，责任处室负责人为副组长的备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作领导小组，细化、明确领导小组工作职责，定期召开领导小组专题会议，议定重要事项和工作重点。三是制定新疆监管局备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督工作方案，聚焦年报审计等关键业务环节，建立从事证券服务业务会计师事务所动态名录，突出监督重点，为扎实开展日常监督工作构筑坚实保障。

　　二、把好“思想关”，在理论学习上下实功

　　思想是行动的先导，理论是实践的指南。新疆监管局始终把强化理论武装作为首要任务，在学深悟透政策上下实功，准确把握日常监督原则、要求和重点，确保日常监督工作方向不偏、力度不减。一是深入学习习近平总书记关于财会监督工作的重要讲话精神和《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于进一步加强财会监督工作的意见〉的通知》精神，把学习成果转化为不断提高备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督的政治站位和提升工作质效的实践行动。二是通过召开领导小组和主责处室专题学习会，集中深入学习《通知》精神、新修改《中华人民共和国会计法》、会计监督检查法规制度和监管政策及会计监督检查实务，把牢日常监督重点方向、重点任务和工作方法。三是结合工作实际，认真总结近年来会计监督检查发现的重大问题线索、典型案例、表现形式和监督成果，对普遍性、典型性案例，交流经验做法，做到精准把握、熟练应用，真正把财会监督成果转化为助力日常监督工作提质增效的“助推器”。

　　三、把好“质效关”，在部署工作上出实招

　　新疆监管局深入贯彻落实《通知》要求，以“开局就是决战、起步就要冲刺”的紧迫感，通过“三个迅速”打好监督主动仗，推动会计师事务所规范执业、提升质量，为行业健康发展保驾护航。一是迅速组织在疆21家备案从事证券服务业务会计师事务所（分所）召开2025年会计监督工作部署会议，向与会事务所传达《通知》要求和党中央、国务院关于规范财务审计秩序、促进注册会计师行业健康发展的新举措。介绍财政部财会监督专项行动具体内容和新疆监管局日常监督工作重点方向。二是迅速部署2025年度日常监督工作安排，向与会事务所通报财政部组织开展的会计师事务所执业质量及企业会计信息质量监督发现的问题、典型案例和处理情况，形成有力震慑。剖析发现的共性问题，引导事务所主动对照自查、堵塞漏洞，督促会计师事务所严守执业底线。三是迅速开展行业深度调研，全面摸排发展痛点，为日常精准监督夯基垒台。坚持问题导向与目标导向相统一，围绕注册会计师行业当前发展状况、面临的困难以及促进行业高质量发展方面选取有代表性的事务所积极开展调研，通过建立“调研—分析—反馈”闭环机制，将调研成果转化为优化监督方式的具体行动，进一步夯实日常监督工作坚实基础。

　　四、把好“联动关”，在协同共治上聚合力

　　新疆监管局打破部门壁垒、整合监管资源，积极构建“内外协同、横向联动”的一体化监管格局，在协同共治上凝聚最大合力。一是加强局内多领域监管事项联动，树立综合监管的理念，努力构建局内横向协调合作机制，充分运用地方财政运行分析、金融监管、债务监管中发现的问题线索，全方位关注财务管理与资产质量，在处室间进行信息共享、会商研判，及时就疑点问题开展全链条、穿透式查证，提升监管效力。二是迅速联络属地财政会计管理部门和注册会计师协会，全面掌握证券所年检和继续教育等情况，充分利用协会在年报审计分析等方面优势，结合注册会计师行业统一监管平台，实施清单化管理，开展分级分类监督，探索联合开展日常监督新路径。三是积极与金融监管、审计、纪检等其他各类监督机构沟通联系，有效发挥已有财会监督联席会议和联动机制作用，及时传达财政部关于加强会计师事务所日常监督工作的新要求、新举措，不断完善线索移送途径，形成有机贯通、相互协调、齐抓共管工作机制，有效凝聚监督合力。

　　下一步，新疆监管局将严格按照财政部统一部署安排，以强有力的日常监督手段有效提升备案从事证券服务业务会计师事务所执业质量，努力营造守法经营、诚信服务的良好市场环境，助力属地注册会计师行业高质量发展，切实保障财会监督工作落实落地。 

 来源：财政部新疆监管局 发布日期：2025年07月29日