财政部云南监管局：“一二三四”工作法 有力推进内控工作取得实效 
　　云南监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实财政部党组关于内控工作的决策部署和内控委有关会议精神，积极履行内控主体责任，不断完善内控制度建设，推动内控工作与主责主业、党建工作深度融合，以严格内控管理促进财政监管工作提质增效。 

　　一、贯穿一条主线，坚持政治引领，全面落实内控主体责任 

　　云南监管局坚持政治引领，不断提高政治站位，增强内控建设的政治自觉、思想自觉、行动自觉，切实把内控工作放到全面从严治党和服务财政中心工作大局中去思考谋划、部署落实。始终把抓好内控工作作为深入推进全面从严治党的重要手段，作为加强政治机关建设、自觉践行“两个维护”的实际行动，持续增强纪律意识、规矩意识、制度意识，将内控工作同各项业务工作同部署、同落实、同监督。全面贯彻落实蓝佛安部长在财政部内部控制委员会2024年会议上的讲话精神，深刻领悟做好财政工作的“六看”要求，准确把握推动财政管理法治化、科学化、标准化、规范化目标，把强化对权力运行的制约和监督要求贯彻到财政监管各项工作中。 

　　二、强化两项保障，完善管理机制，有效夯实内控工作基础 

　　云南监管局将内控建设作为强化财政管理的重要抓手，通过建立健全财政内控制度机制和组织框架，搭建起内控工作的“四梁八柱”。一是构建制度体系，确保财政内控有章可循。持续修订完善《云南监管局内部控制操作规程》，重点防控审核、审批、征收监缴、监控、调研、绩效评价等环节，形成“以制度管权、以制度管人、以制度办事”的工作格局。根据财政部党组最新精神和要求，树立用制度推进工作的理念，打破思维惯性和路径依赖，常态化评估制度实施效果，确保制度立得住，行得通，管得了。二是健全组织框架，确保财政内控高效运行。认真落实“宝塔型”责任制，云南监管局设立内部控制委员会及领导小组，由局主要负责人任组长，切实履行第一责任人职责，班子成员、各处室负责人等为成员，认真落实“一岗双责”。根据局领导调整和人员轮岗实际，及时调整局内控委成员，不断压实处室负责人内控日常管理主体责任，做到守土有责、守土尽责。合理确定全局干部职工岗位职责，明确岗位权限、工作程序等，确保层层有把关、件件有落实、事事有制衡。 

　　三、聚焦三个重点，严格内控执行，强化内控制度刚性约束 

　　云南监管局把内部控制融入财政监管工作的全过程、各方面、各环节，狠抓内控执行，让内控制度切实成为防范廉政风险、推动工作、保护干部的第一道防线。一是聚焦党务抓实内控。局党组率先垂范，将内控工作纳入领导班子年度履职尽责重点任务，严格执行民主集中制和“三重一大”决策制度，有效促进科学决策、民主决策。严格实行事项签报流程，以签报形式推动工作一事一签、一事一结，推动工作有序开展、操作规范。二是聚焦政务抓实内控。严格加强公文运转管理，有效衔接文件起草、会签、核稿、呈报等各环节，严把文件审核政治关、政策关、格式关，优化公文运转流程，做到“案无积卷、事不过夜”。严格保密管理，加强保密宣传教育，开展保密和网络安全自查，筑牢保密安全工作防线。提升资产财务管理水平，坚决贯彻落实过“紧日子”要求，严格经费预算管理，杜绝铺张浪费。严格政务信息公开，按照政府信息公开管理规定，加强门户网站管理，推进财政信息公开工作规范化、制度化。严格认真落实财政“八五”普法规划和普法责任，提高财政监管法治水平。三是聚焦业务抓实内控。认真梳理财政监管核心业务，找准主要流程和关键环节，查缺补漏延续性工作和新增业务相关制度，严格按照内控操作规程和制度办法开展各项工作，强化痕迹管理，着力提升工作的程序化水平。 

　　四、推进四项工作，形成监督闭环，切实提高内控管理水平 

　　云南监管局始终坚持问题导向、目标导向，以发现问题、解决问题为落脚点，在补短板、强弱项上持续用力。一是积极开展内部控制执行情况自查和检查。通过“处室自查+交叉检查”双查方式，对全局各处室内控制度执行情况进行自查自纠，检查工作涵盖预算、资产、财务及公文管理、审核、检查等十个大项共117个小项，局内控委组织召开专题会议听取内控执行检查情况汇报并提出整改工作要求。二是抓实“短板”整改落实。针对内控检查中发现的问题，要求各处室严肃认真对待，内控办督促各处室逐项销号式整改。对短期能够解决的问题，做到立行立改、马上就办，对一时难以解决的问题，做到紧盯不放、持续推进，明确整改期限跟踪落实。面对监管事项、工作要求的新变化，要求各处室强化成果运用，对苗头性、共性问题，举一反三推进源头治理。三是建立内控动态监测机制。建立并完善内控数据库和经验库，完善防控措施，为有效应对重大事项和做好相关业务防控提供参考。四是强化教育培训。紧密结合“警示教育周”等活动，加强对新入职干部、岗位锻炼及借调干部、关键岗位干部等重点人员的内控业务培训，以内控制度学习为抓手，进一步规范自由裁量权，不断强化党员干部理解内控、敬畏内控、落实内控的思想意识。  

 来源：财政部云南监管局 发布日期：2024年09月13日